nakayama-taxoffice税理士ができることとは？業務内容と活用メリットをわかりやすく解説
「税理士ができることって何だろう？」「顧問税理士をつけると本当に必要なサービスが受けられるのか？」
このような疑問を持って検索されたのではないでしょうか。
税理士と聞くと「申告書を作ってくれる人」といったイメージをお持ちの方が多いかもしれません。しかし、実際には税務に限らず、会社経営において重要な会計・経理・経営相談まで幅広くサポートするのが税理士の役割です。
この記事では、税理士ができること（主な業務内容）や、税理士を活用することで得られるメリットについて詳しく解説します。
この記事を読むことで、「税理士に依頼できること・できないこと」の線引きが明確になり、本当に必要なタイミングで、適切な相談ができるようになります。
会社の経理業務や税務対応に不安を感じている経営者・経理担当者の方は、ぜひ最後まで読んでみてください
税理士ができること（主な業務）
税理士法で定められている税理士の業務は、次の3つに大別されます。
税務代理
税務代理とは、納税者に代わって税務署などに提出する書類を作成したり、申告や申請を代理で行ったりすることを指します。
たとえば、
- 法人税、消費税、所得税の申告書の作成
- 更正の請求、修正申告の提出
- 税務調査の立ち会いと対応
といった業務は、税務代理の範囲に含まれます。
とくに税務調査では、税務署とのやり取りに慣れていないと、不利な指摘を受けやすくなる可能性があります。税理士が立ち会うことで、納税者の権利を守り、適正な対応ができるようになります。
税務書類の作成
法人税・消費税などの各種申告書や届出書類を、税理士が作成する業務です。
税法は毎年のように改正があり、申告書の記載方法や必要書類も年々複雑になっています。最新の税制に対応した申告をするためには、税理士の専門知識が不可欠です。
間違った申告をしてしまうと、過少申告加算税や延滞税などのペナルティが発生するリスクもあるため、正確な書類作成が求められます。
税務相談
税務相談とは、税金に関するさまざまな疑問や課題について、専門的な立場からアドバイスを行う業務です。
例えば、以下のような相談に対応できます。
- 節税対策を行いたいが、どこまでが合法か知りたい
- 役員報酬や退職金の最適な設定方法が分からない
- 赤字でも消費税の納税義務があるのか知りたい
このような相談に対して、税法に基づいた適切なアドバイスを行い、企業の税務リスクを回避することが可能です。
税理士に依頼できるその他の業務
税理士ができることは、上記の「税務代理・税務書類の作成・税務相談」だけではありません。以下のような周辺業務も、多くの税理士がサポートしています。
会計・記帳代行
仕訳入力や会計ソフトへのデータ入力、試算表の作成などの会計業務を代行してくれます。特に、
- 自社で経理人材が確保できない
- 経理担当者の退職で対応が困難になった
というケースでは、税理士事務所による経理アウトソーシングが有効です。
経営分析・財務アドバイス
税理士は、過去の会計データをもとに利益構造や資金繰りを分析し、改善策のアドバイスも可能です。
たとえば、
- 毎月の損益推移の報告
- キャッシュフローの改善提案
- 資金調達のアドバイス（銀行融資のサポート含む）
といった経営支援も、税理士が得意とする分野の一つです。
会社設立や事業承継のサポート
起業時の会社設立手続きや、法人形態の選択（株式会社か合同会社か）についての相談も、税理士が対応可能です。
また、事業承継や相続税対策といった将来を見据えたサポートも行っています。
税理士に依頼できないことは？
税理士が対応できる業務には法律で制限があります。以下のような業務は、原則として税理士の業務外です。
社会保険や労務の手続き
社会保険の加入・喪失手続きや、就業規則の作成などは社会保険労務士（社労士）の業務です。税理士にはこれらの書類を作成する権限はありません。
ただし、提携する社労士を紹介するなど、間接的にサポートしてもらえる場合もあります。
法務・登記関連業務
会社設立時の登記、契約書の作成、株主総会の議事録作成などは司法書士や弁護士の専門分野です。
税理士は法務相談を受けることはできますが、実務に関しては他の専門家と連携する必要があります。
税理士に依頼するメリット
中小企業が税理士に依頼することで得られるメリットは非常に多くあります。
1. 本業に集中できる
経営者が経理や申告に時間を取られると、売上を作るための活動に集中できません。税理士に任せることで、本来注力すべき業務に集中できる環境が整います。
2. 節税・税務リスクの回避ができる
専門知識を持つ税理士が関与することで、合法的な節税が可能になり、追徴課税や調査リスクの軽減にもつながります。
3. 税制改正に即対応できる
税法は毎年のように変わります。自社だけで正しく対応するのは困難です。税理士がついていれば、最新の制度に合わせた適切な対応ができます。
4. 融資や補助金申請のサポートが受けられる
税理士は金融機関とのやり取りにも精通しており、融資資料の作成や事業計画書の整備、補助金申請に必要な書類作成にも対応してくれます。
税理士を選ぶときのポイント
業界に詳しいかどうか
建設業、医療業、美容業など、業界特有の会計処理や税務ルールを理解しているかどうかが重要です。
対応のスピードと相性
税務は「スピード」が命です。問い合わせに対してすぐに返答があるか、相談しやすい雰囲気かなど、相性も重要な判断基準になります。
まとめ
税理士ができることは、税金の申告だけにとどまりません。税務代理・書類作成・相談を基本に、記帳代行や経営支援、会社設立・事業承継まで中小企業の成長を支える幅広いサポートを行っています。
「税理士に何を相談してよいかわからない」と感じている場合でも、一度相談してみることで、想像以上に多くの業務を任せられることに気づくはずです。
弊社では、業種や事業規模に応じた柔軟なサポートを行っています。税務・会計だけでなく、経理効率化や資金繰りなどのお悩みにも親身に対応しております。
「経理を任せたい」「節税について相談したい」と思った経営者・経理担当者の方は、ぜひ一度お気軽にご相談ください。